贵州省贵阳市开阳县高寨苗族布依族乡中心学校2021年度部门决算

目录

一、单位概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算公开报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明（一）收入支出决算总体情况说明（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、贵州省贵阳市开阳县高寨苗族布依族乡中心学校概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律和法规；编制全乡教育事业发展规划，布局调整，并指导协调和监督实施。

2.综合管理全乡基础教育、学前教育、特殊教育、民族教育和扫除青壮年文盲工作；负责全乡学籍管理工作。

3.规范学校办学行为，宏观管理全乡学校德育，教育教学常规工作，学校体育工作及少先队、共青团工作；负责对乡属学校进行行政管理。

4.会同有关部门制定教育经费及教育基建投资计划，多渠道筹措资金，不断改善办学条件，管理用好教育内外资金，管理乡教育国有资产。

5.统筹管理全乡教育系统教职员工和教育干部，规划全乡教师和教育干部队伍建设工作；按照有关规定和标准选拔任用教育干部，组织教师业务培训；负责教师资格认定；负责教师专业技术职务的评聘和呈报工作。

6.组织开展教育科学研究和教育信息资料的传播工作，负责全乡中小学教师继续教育工作及校园普通话推广和语言文字规范工作。

7.接受县人民政府教育督导室的工作指导，迎接教育督导与评估。

8.会同有关部门，管理学校收费。

9.承办县委、县政府、乡党委、乡政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

本单位内设6个处室，包括办公室、教务处、教研处思政处、后勤处、电教中心。从预算单位构成看，贵州省贵阳市开阳县高寨苗族布依族乡中心学校部门决算包括：本级决算。

二、2021年度部门决算公开报表

表6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明（一）收入支出决算总体情况说明2021年度收支决算总计905.89万元，与2020年相比，减少538.52万元，下降37.28%。主要原因是：2020年9月份我校初中部全部并入龙岗镇中学，2021年9月虽然恢复开办了七年级，但2021年的教师总数和学生总数，与2020年相比，总体上明显减少了，导致教师工资、保险，学生生均公用经费、营养餐经费等收入支出减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计871.86万元，其中：财政拨款收入863.48万元，占99.04%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入8.38万元，占0.96%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计884.11万元，其中：基本支出831.94万元，占94.1%；项目支出52.16万元，占5.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计897.51万元。与2020年相比，减少541.25万元，下降37.62%。主要原因是：2020年9月份我校初中部全部并入龙岗镇中学，2021年9月虽然恢复开办了七年级，但2021年的教师总数和学生总数，与2020年相比，总体上明显减少了，导致教师工资、保险，学生生均公用经费、营养餐经费等收入支出减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出879.82万元，占本年支出合计的99.51%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少524.91万元，下降37.37%。主要原因是：2020年9月份我校初中部全部并入龙岗镇中学，2021年9月虽然恢复开办了七年级，但2021年的教师总数和学生总数，与2020年相比，总体上明显减少了，导致教师工资、保险，学生营养餐经费等支出减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：205教育支出科目（类）支出845.53万元，占95.63 %；208社会保障和就业科目（类）支出 36.84万元，占4.17%；229其他支出科目（类）支出1.74万元，占0.2%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为879.82万元，支出决算为879.82万元，完成当年预算的100%。决算数等于预算数，主要原因是：项目支出严格按照年初预算执行。其中：

（1）205教育支出科目（类）02普通教育科目（款）01学前教育科目（项）。当年预算为2.79 万元，支出决算为2.79万元，完成当年预算的100 %。

（2）205教育支出科目（类）02普通教育科目（款）02小学教育科目（项）。当年预算为660.71 万元，支出决算为660.71 万元，完成当年预算的100%。 

（3）205教育支出科目（类）02普通教育科目（款）03初中教育科目（项）。当年预算为179.58 万元，支出决算为179.58万元，完成当年预算的100%。 

（4）205教育支出科目（类）02普通教育科目（款）99其他普通教育科目（项）。当年预算为2.45万元，支出决算为2.45万元，完成当年预算的100%。

（5）208社会保障和就业支出科目（类）05行政事业单位养老支出科目（款）05 机关事业单位基本养老保险缴费支出科目（项）。当年预算为36.69万元，支出决算为36.69万元，完成当年预算的100%。

（6）208社会保障和就业支出科目（类）05行政事业单位养老支出科目（款）08对机关事业单位职业年金的补助科目（项）。当年预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成当年预算的100%。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出829.39万元，其中：人员经费787.35万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费42.05万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是：没有预算“三公”经费，并严格执行年初预算。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0万元，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是没有“三公”经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是没有预算因公出国（境）经费，并严格执行年初预算；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是没有预算公务用车购置费，本单位也一直没有公务用车，没有产生运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是：厉行节约，没有预算公务接待费，并严格执行年初预算。具体情况如下：

（1）因公出国（境）经费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%，主要原因是：没有预算和产生因公出国（境）经费。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元,完成预算的0 %，主要原因是：没有预算公务用车购置费，本单位也一直没有公务用车，没有产生运行维护费。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是：厉行节约，没有预算公务接待费，并严格执行年初预算。具体是：

国内公务接待支出0万元，2021年国内公务接待0批次，0人次。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出1.74万元。具体支出情况如下：

229其他支出科目（类）60彩票公益金安排的支出科目（款）04用于教育事业等彩票公益金支出科目（项）财政拨款支出 1.74万元，主要是用于乡村学校少年宫活动开支和设施设备购置等 。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（十）机关运行经费支出说明

2021年机关运行经费支出0万元，比2020年减少0万元，下降0%。

（十一）政府采购支出说明

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作。共计7个项目进行了绩效自评，涉及资金52.1635万元，自评覆盖率达到100%。

2、项目支出绩效自评报告

见“五、附件《学前营养改善计划项目支出绩效自评报告》《教育精准扶贫学前资助项目支出绩效自评报告》《小学营养改善计划项目支出绩效自评报告》《教育精准扶贫小学资助项目支出绩效自评报告》《初中营养改善计划项目支出绩效自评报告》《精准扶贫改善办学条件项目支出绩效自评报告》《少年宫活动开支和设备购置项目支出绩效自评报告》”。

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）科目：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（十四）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（十五）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（十六）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映其他用于普通教育方面的支出。

（十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金补助支出（项）：反映各级财政部门对机关事业单位对职业年金记账利息补助。

（十九）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：用于教育事业的彩票公益金的支出

五、附件

1.学前营养改善计划项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：在农村学前教育机构实施营养改善计划，改善农村学前幼儿营养状况，促进农村学前幼儿健康成长。

（2）自评结论：我校（谷丰教学点）学前幼儿全部享受营养改善计划，同时幼儿体质状况有所增强。

（3）主要存在的问题：无。

（4）经验及建议：最大限度做到提质保量。

（5）项目支出自评表：

2.教育精准扶贫学前资助项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：对我校（谷丰教学点）建档立卡户及家庭经济困难幼儿进行资助，按每人每学期250元标准发放。

（2）自评结论：资助资金能足额发放给受助幼儿，有效缓解贫困家庭经济压力，取得了较好的社会反响。

（3）主要存在的问题：无

（4）经验及建议：坚决做到应助尽助。

（5）项目支出自评表：

3.小学营养改善计划项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：在农村小学教育机构实施营养改善计划，改善农村小学生营养状况，促进农村小学生健康成长。

（2）自评结论：我校小学部学生全部享受营养改善计划，同时体质状况有所增强。

（3）主要存在的问题：无。

（4）经验及建议：最大限度做到提质保量。

（5）项目支出自评表：

4.教育精准扶贫小学资助项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：对我校小学部建档立卡户及家庭经济困难学生进行资助，按非住校生每人每学期250元、住校生每人每学期500元的标准发放。

（2）自评结论：资助资金能足额发放给受助学生，有效缓解贫困家庭经济压力，取得了较好的社会反响。

（3）主要存在的问题：无

（4）经验及建议：坚决做到应助尽助。

（5）项目支出自评表：

5.初中营养改善计划项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：在农村初中教育机构实施营养改善计划，改善农村初中学生营养状况，促进农村学生健康成长。

（2）自评结论：我校初一学生全部享受营养改善计划，同时体质状况有所增强。

（3）主要存在的问题：无。

（4）经验及建议：最大限度做到提质保量。

（5）项目支出自评表：

6.精准扶贫改善办学条件项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：为我校（谷丰教学点）购置“班班通”设备1台，以电教手段辅助教学，提高教学效果。

（2）自评结论：添置“班班通”设备后，利用“班班通”设备辅助教学，增强了课堂教学效果，提高了孩子学习兴趣。

（3）主要存在的问题：无。

（4）经验及建议：无

（5）项目支出自评表：

7.少年宫活动开支和设备购置项目支出绩效自评报告

（1）项目概况：为学校乡村少年宫采购开展活动所需的材料、器材，开展竞赛活动所需的奖品，以及开支少年宫组织外出参赛学生的交通、食宿费用。

（2）自评结论：能有效利用有限经费，保证学校乡村少年宫活动正常开展，培养学生的兴趣爱好。

（3）主要存在的问题：无。

（4）经验及建议：无

（5）项目支出自评表：

附件：贵州省贵阳市开阳县高寨苗族布依族乡中心学校2021年决算表.XLS